加密货币交易和加密货币钱包运营商许可

立陶宛是目前欧洲公认的支付和电子货币许可的传统金融管辖区。由于拥有加密货币交易所和加密货币存款钱包运营商授权，立陶宛也是少数提供透明且具有成本效益的虚拟货币授权的欧盟和欧洲经济区（EU/EEA）成员国之一。自2020年年中起，全球最大的加密货币交易所币安（Binance）持有立陶宛加密货币交易所和欧洲市场的加密货币存托钱包授权。ECOVIS在整个注册和授权过程中为币安提供咨询服务。

加密货币授权类型 

加密货币活动授权有2种类型：

• 加密货币交易运营商：是指为收取佣金而为客户交易加密货币的公司或其他公司的附属公司
• 加密货币存款钱包运营商：是指为客户管理加密货币存款钱包的公司或其他公司的附属公司

加密货币交易和加密货币存款钱包运营商的活动必须与许可的金融活动（支付和电子货币机构、银行等）分离。尽管如此，持有牌照的金融机构可以为加密交易公司及其客户的法定货币支付提供服务，从而为加密货币—法定货币的支付创造有效的工具。

对持有加密货币授权公司的AML/KYC要求  

对于启动首次代币发行ICO活动并通过向投资者公开发行虚拟代币吸引资金的公司，需建立单独的AML/KYC和其他报告要求。

立陶宛的法人实体（公司）以及欧盟和非欧盟公司在立陶宛注册的关联公司， 都可以根据立陶宛法律注册并公开ICO，从而向所有欧盟和欧洲经济区的投资者提供虚拟代币。

持有加密货币注册公司的AML/KYC要求 

在立陶宛注册的法人实体（公司）以及在立陶宛注册的欧盟和非欧盟公司的附属公司可以申请加密货币授权。申请者必须制定所有必要的AML/KYC政策以及实施提供加密货币相关活动所需的程序。加密货币交易和加密货币存款钱包运营商由立陶宛金融犯罪调查组（FIU）监管。管理委员会以及公司的最终受益所有人（UBO）必须满足无可挑剔的声誉要求。董事和董事会成员则不必是立陶宛或欧洲居民。

对从事加密货币活动的实体的一般要求：

• 客户身份识别和验证
• 向立陶宛金融犯罪调查组报告
• 保存记录和客户数据
• 雇用立陶宛AML官员
• 制定AML/KYC政策并实施内部控制程序

在欧洲发行代币的首次代币和交易发行注册

首次代币和交易发行（ICO/IEO）以及投资者的代币分配需要单独授权。需开展ICO/IEO活动并通过向投资者公开分发代币和虚拟币来吸引融资的公司，应执行单独的AML/KYC规则和其他报告要求。在立陶宛注册的法人实体（公司）以及在立陶宛注册的欧盟和非欧盟公司的附属公司可以通过向欧盟或欧洲经济区的投资者提供虚拟币来注册和公开发行虚拟币。

ECOVIS在加密货币注册和授权领域的服务

ECOVIS提供一整套加密货币交易和加密货币存款钱包运营商授权服务，包括公司注册、准备所有所需的AML/KYC政策和流程。在授权程序完成后，ECOVIS为授权实体提供税务咨询、记账和立陶宛FIU合规服务。ECOVIS还可以协助加密货币公司开设银行和电子货币账户。